미국 주식 세금 폭탄 피하는 법: 양도소득세 아끼는 '절세 필살기' (feat. 250만원 공제)
키워드: 미국 주식 세금, 양도소득세, 절세 방법, 손실 상계, 250만원 공제
수익의 22%를 세금으로 내라니요?
지난 글들을 보고 미국 ETF(VOO, QQQM 등)를 꾸준히 모아가고 계신가요? 계좌에 빨간불(수익)이 들어왔다면 정말 축하할 일입니다. ("아직 뭘 살지 못 정했다면? 지난 글: 필수 ETF 티커 총정리 보러 가기")
하지만 기쁨도 잠시, 우리를 기다리는 무시무시한 손님이 있습니다. 바로 '국세청'입니다. 미국 주식은 한국 주식과 달리 '양도소득세'라는 세금이 발생합니다.
"저는 소액 투자자인데 저도 내야 하나요?"
"팔지 않고 가지고만 있어도 내나요?"
오늘 이 글 하나로 미국 주식 세금에 대한 모든 궁금증을 종결해 드립니다. 특히 합법적으로 세금을 0원으로 만드는 꿀팁까지 챙겨가세요.
1. 세금 계산법: 딱 2가지만 기억하세요
복잡한 계산식은 필요 없습니다. 딱 두 숫자만 기억하면 됩니다. 250만원과 22%입니다.
📝 양도소득세 공식
(1년 동안 번 돈 - 250만원) × 22% = 내야 할 세금
- 1년 동안 번 돈: 1월 1일부터 12월 31일까지 주식을 '팔아서(매도)' 확정된 수익을 말합니다. (※ 중요: 안 팔고 가지고만 있으면 수익이 1억이라도 세금은 0원입니다.)
- 250만원 기본 공제: 나라에서 "해외 주식 하느라 고생했으니 250만원까지의 수익은 봐줄게"라고 빼주는 금액입니다.
- 22% 세율: 250만원을 넘는 수익에 대해서는 지방세를 포함해 22%를 떼어갑니다.
예시로 볼까요?
만약 여러분이 올해 테슬라나 엔비디아를 팔아서 300만원을 벌었다면?
- 수익: 300만원
- 공제: -250만원 (여기까지는 세금 없음)
- 과세 대상: 50만원
- 최종 세금: 50만원 × 22% = 11만원
만약 수익이 250만원 이하라면? 신고는 해야 하지만 납부할 세금은 0원입니다.
2. 절세 필살기: '손실 상계'를 이용하라
"아니, 피 같은 내 돈 22%를 그냥 내야 합니까?"
억울해하실 분들을 위해 합법적인 절세 기술 들어갑니다. 바로 손실이 난 종목을 팔아서 이익을 줄이는 방법(Tax Harvesting)입니다.
마이너스 난 주식, 효자가 되다
세금은 '순이익(이익 - 손실)'을 기준으로 매깁니다.
예를 들어, A주식에서 500만원 이익이 났고, B주식은 -250만원 손실 중이라고 가정해 봅시다.
A주식 수익 500만원에 대해 세금을 냅니다.
(500만 - 250만) × 22% = 55만원 납부
500만원(이익) - 250만원(손실) = 순수익 250만원
250만원은 전액 공제되므로... 세금 0원!
이것이 바로 연말(12월)이 되면 많은 투자자가 일부러 손실 난 주식을 파는 이유입니다. 팔아서 세금을 아낀 뒤, 며칠 뒤에 다시 사도 되니까요.
3. 신고는 어떻게 하나요? (무료 대행)
"세금 계산하기도 복잡하고 국세청 홈택스 들어가는 것도 무서워요." 걱정 마세요. 여러분이 쓰는 대부분의 증권사(키움, 토스, 미래에셋, 한국투자 등)에서 '무료 양도소득세 신고 대행 서비스'를 제공합니다.
- 신고 기간: 매년 5월 (1년치 수익을 다음 해 5월에 신고)
- 대행 신청 기간: 보통 3월~4월 사이 증권사 앱 공지사항에 뜹니다.
- 할 일: 앱에서 '대행 신청' 버튼만 누르면 끝입니다. 수수료도 대부분 무료입니다.
[결론] 세금은 '성공한 투자자의 특권'입니다
세금 내는 게 아깝긴 하지만, 사실 양도소득세를 낸다는 건 그만큼 여러분 투자가 성공적이었다는 증거이기도 합니다. 손해 본 사람은 내고 싶어도 못 내는 세금이니까요.
오늘 배운 '250만원 공제'와 '손실 상계'만 잘 활용해도 낼 필요 없는 세금을 아껴 소중한 수익률을 지킬 수 있습니다. 특히 우리처럼 QQQM 같은 ETF를 장기로 모아가는(Buy & Hold) 사람들은 팔기 전까지 세금을 한 푼도 내지 않으니(과세 이연 효과) 더 유리하다는 점, 잊지 마세요!